LECCIÓN 2: Plantillas para registro de información financiera

DIGITALIZACIÓN DE CASOS A TRAVÉS DEL MUIF

Acerca de las clases

La recolección y captura de datos por medio de plantillas es una práctica clave para asegurar la eficiencia, la calidad, consistencia y confiabilidad de la información financiera asociada a los casos que ingresan al MUIF. Estas herramientas permiten estructurar los datos de manera ordenada y sistemática, con el fin de propender que la información sea comparable, verificable y esté lista para su integración en una base de datos centralizada y facilitar el análisis financiero y contable.

Estas son algunas de las fuentes de información utilizadas como la base para el diligenciamiento de las plantillas de recolección y captura de datos:

Registro único empresarial y social de las cámaras de comercio a nivel nacional – RUES
Entidades financieras (Circular 032)
Superintendencia de Notariado y Registro – SNR
Ventanilla Única De Registro – VUR
Catastro distrital
Instituto Geográfico Agustín Codazzi – IGAC
Registro Único Nacional de Tránsito – RUNT
Banco de la república
Centrales de riesgo (TransUnion – Datacrédito)
Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN
Entre otras que se consideren relevantes para la generación del análisis.

A continuación se caracterizan los tipos de plantillas disponibles, las cuales deberán ser diligenciadas por el Asistente Financiero, quien entregará estos insumos al Analista Financiero y al Analista Criminal con el fin de identificar los diferentes vínculos entre personas naturales y jurídicas que permitan evidenciar las estructuras de las organizaciones. Los tipos de plantillas existentes, son:

Plantilla Registro y Expediente Mercantil

Plantilla que se estructura a partir de la información que allegan las diferentes cámaras de comercio, entre ellas tenemos lo relacionado con:

Inscripción de la empresa: Datos relacionados con el nombre comercial, razón social, objeto social, fecha de constitución, duración, dirección entre otros.
Representación legal: Datos relacionados con los representantes legales, información sobre los administradores y directivos de la empresa.
Historial de cambios realizados: Información relacionada con los diferentes cambios realizados a lo largo del tiempo por la empresa.

Plantilla Información Financiera

Plantilla que se estructura a partir de la información que allegan las diferentes entidades financieras, entre ellas tenemos lo relacionado con:

Origen y destino de los recursos.
Detección de fraudes y actividades sospechosas.
Análisis de las cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
Rastreo de las transacciones realizadas entre organizaciones.
Intervinientes de las transacciones.

Plantilla Bienes Inmuebles

Plantilla que se estructura a partir de la información que está plasmada en Folios de matrícula inmobiliaria, títulos inmobiliarios o antecedentes registrales como escrituras públicas, resoluciones de adjudicación de inmuebles y demás documentos. Lo anterior con el fin de determinar:

Naturaleza jurídica del bien
Verificación del tracto sucesivo
Propietario(s) Actual(es)
Limitaciones al Dominio
Gravámenes o prohibiciones vigentes
Englobes y desenglobe

Plantilla Bienes Muebles Vehículos

Plantilla que se estructura a partir de la información que está plasmada en el Registro Único Nacional De Tránsito – RUNT y otras entidades. Lo anterior con el fin de determinar:

Naturaleza jurídica del bien
Verificación del tracto sucesivo
Propietario(s) Actual(es)
Limitaciones al Dominio
Gravámenes o prohibiciones vigentes

Plantilla Información Exógena

Plantilla que se estructura a partir de la información exógena suministrada por la DIAN, la cual pretende dar cuenta de las relaciones comerciales que se han tenido en un lapso con los diferentes terceros.

Plantilla RUT Histórico

Plantilla que se estructura a partir de la información suministrada por la DIAN con el histórico de cambios realizados en el RUT del contribuyente. Da cuenta de actualizaciones sobre representación legal, directivos, actividades económicas, entre otras.

Plantilla Obligaciones Financieras

Plantilla con información de entidades financieras sobre obligaciones financieras, útil para identificar movimientos sospechosos, inconsistencias en manejo de deudas, préstamos, pagos a proveedores, pasivos ocultos, entre otros.

Plantilla Tarjetas de Crédito

Plantilla que se estructura con información sobre tarjetas de crédito, similar a obligaciones financieras: permite identificar movimientos sospechosos o inconsistencias en deudas, préstamos, pagos a proveedores y pasivos ocultos.

Plantilla Información Banco de la República

Información sobre movimientos en divisas (importaciones y exportaciones) obtenida del Banco de la República, útil para identificar inconsistencias en el comercio exterior.

Plantilla Transacciones Internacionales

Complementa la información del Banco de la República con datos de entidades financieras sobre importaciones/exportaciones, permitiendo un análisis más completo del comercio exterior.

Plantilla Contratación

Plantilla estructurada con información contractual disponible, enfocada en análisis financiero de los contratos, terceros involucrados, y las etapas del proceso contractual.